Специалист объяснил, как правильно формировать чек коррекции
Юлия Русинова, директор Центра компетенций по цифровой экономике и связям с государством компании «АТОЛ», объяснила, как нужно исправлять ошибки в фискальных документах с помощью чека коррекции.
Специалист напомнила, что в чеке коррекции содержатся дополнительные реквизиты:
- тип коррекции (тег 1173);
- основание для коррекции (тег 1174).
Реквизит «тип коррекции» показывает, по чьей инициативе был сформирован документ. Если предприниматель пробил его по своему желанию, значение этого реквизита равняется 0. Если сформировать чек коррекции потребовал представитель ФНС, то значение равно 1. Реквизит «основание для коррекции» включает дату первоначального расчёта, который нужно скорректировать, и номер предписания налогового органа, если ФНС предоставила этот документ.
Чек коррекции необходимо формировать, если продавец не пробил кассовый чек при расчёте с покупателем. Если касса использует формат фискальных документов 1.05, в чеке коррекции не указывают реквизит «предмет расчёта» — наименование вещи или услуги, за которую заплатил клиент. Для ФФД 1.1 и 1.2 этот реквизит необходим.
Если кассир пробил чек с ошибкой, нужно подготовить несколько документов. Пользователи ФФД 1.1 и 1.2 оформляют два чека коррекции: с признаком расчёта «возврат прихода» и «приход». Пользователи ФФД 1.05 пробивают два обычных кассовых чека с такими же признаками. Во всех документах должен содержаться дополнительный реквизит (тег 1192) — фискальный признак прежнего неправильного чека.
Специалист подчеркнула, что с помощью чеков коррекции запрещено исправлять ошибки в кодах маркировки. Если продавец пробил чек с неправильным кодом, нужно внести информацию об этом в Личный кабинет «Честного ЗНАКа».
Оформите заявку на сайте, мы свяжемся с вами в ближайшее время и ответим на все интересующие вопросы.
|
Написать сообщение
|